四、固定资产模块常见问题: 1、影响不能生成购入凭证的几
(创建时间:2012年07月12日 22:43:00)
曹华群 : 

四、固定资产模块常见问题:

       1、影响不能生成购入凭证的几个重要因素:

              A、检查卡片上填的购买日期是否与生成凭证选择的年、月份一致;

              B、卡片上的记账凭证下方是否选择了贷方科目及金额;

              C、是否填写了固定资产的原值金额。

       2、生成购入凭证的会计科目或金额不对:

              A、卡片上填写的所属科目是否为固定资产科目或下面的明细科目

              B、当购买的固定资有可抵扣税时,固定资产的原值应填:实际原值减去抵扣税,同时在记账凭证卡片上,抵扣税金额用负数表示。如图

 

       3、不能生成计提折旧的凭证的原因:

   A、查看固定资产台账,看该固定资产的净值是否小于或等于原值*残值率(或残值金额);

              B、看卡片上的购买日期,是否为当月购买的固定资产;

              C、看卡片上的折旧方法是否选择了不折旧;

              D、看卡片上的折旧年限是否为0

       4、生成的计提折旧凭证的计提金额不对的原因:

A、查看固定资产台账,看该固定资产的净值减去原值*残值率(或残值金额)得到的金额是否小于本次折旧的金额。

B、折旧年限是否填写正确。(卡片上折旧年限后面的年和月,是指该固定资产折旧多少年或折旧多少个月,而不是指按年折旧还是按月折旧。

C、折旧方法是否选择正常,原值是否填写正确。

 

折旧金额计算方法(平均年限法):

卡片上输入的多少年:

折旧金额=(固定资产原值-残值金额)/年数/12

卡片上输入的多少月:

折旧金额=(固定资产原值-残值金额)/月数

       5、不能生成固定资产的变动凭证的原因:

A、变动日期是否与生成凭证时选择的月份一致;

B、是否填写变动的对方科目。

C、变动金额的借方、贷方金额是否一致。


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