请教增值税申报表取值问题。
(创建时间:2004年04月26日 14:45:00)
王军青 : 
1、 每月月末将实现的增值税按照规定,借:应交税金-应交增值税-转出未交,贷:应交税金-未交增值税,缴纳时,借应交税金-未交增值税,贷:银行存款,增值税申报表中的本期已纳税额、本期缴纳上期应纳税额的本月数、累计数各应如何设置公式?是取应交税金的-未交增值税的本月数?还是借方数额?那一个也设置不对。
2、 月末自定义结转,我设置为:从应交税金-应交增值税科目转到应交税金-应交增值税-转出未交,再从应交税金-应交增值税-转出未交转入应交税金-未交增值税,以前我也是这么设置的无问题,可昨天总是取负值,如贷:应交税金-应交增值税-转出未交:-180,借:应交税金-未交增值税:-180,这对科目的余额无影响,但这对增值税申报表已交数取值是有影响的,请指教。
3、 我是三月份做的初始化,期初数损益类科目录入的是1-2月份累计数,其他科目录的是余额,应交税金-未交增值税科目,属于非损益类我录入的是期末余额,可1-2月份已经缴纳的增值税如何反映在报表中?销项、进项累计数如何在系统中反映,我是按照损益类处理,可未能正确取值。
版主、各位高手请指教我问题出在哪里?请尽量详细些。
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1楼
1、本期缴纳上期应纳税额数应用借方数,如果应交增值税-未交增值税借方发生额中还有当月转入的多交增值税,那么借方数应减去转入的多交增值税。2、如果应交增值税期末为借方,应借:应交税金-未交增值税180 贷:应交税金-应交增值税-转出多交180。3、建议改为从年初起初始化。如果在3月份初始化,应交增值税下级各明细科目要按累计发生额全部作期初数进行初始化(和损益类科目相同),可以正常取数。[此贴子已经…【更多】