固定资产帐中累计折旧问题
(创建时间:2004年11月10日 04:39:00)
王军青 : 
我11月份提取可折旧,在固定资产帐中,原值贷方反映提取的折旧数,折旧中贷方没有数,我认为不正确。


固定资产的增加记在借方,因处置、损毁等原因减少的固定资产记在贷方,因计提折旧减少的固定资产不应记在原值的贷方,原值永远反应原值。

正确的记帐方法为:提的取折旧数应记在折旧的贷方,原值的余额-折旧的贷方即为净值。

请测试



[此贴子已经被作者于2004-11-09 20:46:57编辑过]
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1楼
123456: 
我们折旧模块用了3年了,都没有问题。可能是你的科目设置里面的科目余额方向设置反了。
请你检查你的科目设置
2楼
1、首先我们确认一下我上面提到的计提折旧时记帐方法是否正确?即“固定资产的增加记在借方,因处置、损毁等原因减少的固定资产记在贷方,因计提折旧减少的固定资产不应记在原值的贷方,原值永远反应原值,而应计在折旧的贷方。原值的余额-折旧的贷方即为净值分录:借:制造费用(或管理费用)        贷:累计折旧2、我看了一下四方…【更多】
3楼
123456: 
固定资产帐中,原值贷方反映提取的折旧数,折旧中贷方没有数
说明你凭证或者是设置肯定有问题。
我们的帐肯定是折旧反映到折旧的贷方的。
你看看是否你的固定资产科目设置错误?(对应的费用科目选错了?!)
4楼
我把套帐发给您,请您测试一下吧。
5楼
已经发送到jangogo@163.com,请查收测试,谢谢。
6楼
123456: 
老大,你的数据我看了,你的凭证做错了。
分录应该是:
借:制造费用(或管理费用)
贷:累计折旧
你做成
借:制造费用(或管理费用)
贷:固定资产

肯定不对嘛。
请你查查你的凭证看看:如10月的22号凭证。
7楼
对不起,凭证确实做错了,这么简单的问题我未能发现。


[此贴子已经被作者于2004-11-10 18:49:01编辑过]