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楼主 xyzdy  积 分：255 总帖数：5 |
能否把往来核算的收款付款中的冲销科目固定为应收账款和应付账款这一点修正一下？比如收到预收账款,冲销科目为预收账款,收付帐户为银行存款,生成凭证就自然为借:银行存款,贷:预收账款;将来与应收账款冲销时再由预收账款生成冲销凭证；按现在统一冲销应收账款或应付账款，银行存款还要另做凭证处理，否则无法反映到该帐户，对不对？再者，既然为往来核算，我认为也不必非局限于应收和应付，预收和预付等也属于此范围，这样有可能显得复杂些，但现在的复杂却在应收应付与预收预付或现金和银行存款等之间的对应关系，即冲销一笔应收应付是用银行存款、现金，还是预收预付。 |
| 2007-1-27 23:13:00 |  修改 删除 引用 回复 |
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1楼 jangogo  积 分：255 总帖数：111 |
预收预付 也可以看做 "现金" 在往来模块里面输入到右边就 OK 了 |
| 2007-1-28 15:08:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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2楼 xyzdy 积 分：255 总帖数：5 |
那么，与之对应的货币资金帐目又如何反映？收付帐户选“现金”帐户，则预收预付帐户没有反映，且应收应付帐户余额会出现负数；收付帐户选预收预付帐户，则“现金”帐户没有反映，预收预付，应收应付帐户余额均可能出现负数。 |
| 2007-1-28 18:41:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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3楼 jangogo 积 分：255 总帖数：111 |
收付帐户选预收预付帐户. 和现金没有关系呀. 你收到预收款的时候已经是现金发生了. 冲销应收应付是预收 |
| 2007-1-28 21:39:00 | 修改 删除 引用 回复 |