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楼主 yysy  积 分：270 总帖数：7 |
进项税额为负数，引起一系列错误，如何解决。 |
| 2005-4-8 21:41:00 |  修改 删除 引用 回复 |
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1楼 cathier  积 分：270 总帖数：34 |
你不要看成是负数就可以了，而且表中的某些行的数据不用填到国税的增值税报表种，用不到的。 我早就发现这个问题了，但因为软件的设计问题，用软件自带的增值税报表（是一位用户自己设计后，斑竹给加进来的）是要根据财务模块中帐簿的借贷方数取的，所以会有负数。 你可以在论坛里找到原表的设计者向他请教，或是让他帮大家讲讲。 |
| 2005-4-8 22:20:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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2楼 yysy 积 分：270 总帖数：7 |
本来是：应纳税额=销项税额-应抵扣税额 可是由于进项税额和应抵扣税额变成了负数，应纳税额变成了销项税额与应抵扣税额之和，这样的报表有什么用啊。 |
| 2005-4-9 8:47:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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3楼 cyycpa 积 分：270 总帖数：24 |
软件中的应交增值税各明细科目的余额方向默认为贷方, 你要将进项税额、已交税金等科目余额方向修改为借方 |
| 2005-4-9 12:57:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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4楼 cyycpa 积 分：270 总帖数：24 |
下面上传的增值税申报表已作了一些修正，请试用。如果增值税明细科目的代码作了变动，那报表也要作相应变动了 http://www.4fang.net/BBS/UpLoadFile/2005131435993841.xls |
| 2005-4-9 13:13:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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5楼 yysy 积 分：270 总帖数：7 |
可是实际抵扣税额累计数还是有问题，报表设计为：当进项累计数大于销项累计数时，实际抵扣累计数等于销项累计数。实际上如果销项累计数中含有未抵扣的已缴税款，实际抵扣累计数并不等于销项累计数，而应等于上期累计数与本期发生数之和，或者等于进项税额累计减去期末留抵税额之差。不知道应该如何设计。 |
| 2005-4-9 22:50:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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6楼 cyycpa 积 分：270 总帖数：24 |
实际抵扣税额累计数应=年初留抵税额（无留抵应为0）+进项税额累计数-进项税额转出累计数-期末留抵税额（无留抵应为0), 软件中的报表对实际抵扣税额累计数在有的情况下确实计算不准确，5楼上传的报表对此已经作了调整 [此贴子已经被作者于2005-04-09 23:54:26编辑过] |
| 2005-4-9 23:34:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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7楼 yysy 积 分：270 总帖数：7 |
我说的就是新报表还存在上述问题。 |
| 2005-4-10 8:52:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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8楼 admin 积 分：270 总帖数：127 |
把进项税的科目的 科目余额方向改变一下 |
| 2005-4-10 21:53:00 | 修改 删除 引用 回复 |