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楼主 cathier  积 分：995 总帖数：34 |
今天我做了三张销售单，可是我查看收发存明细表的时候却发现出库单价不对了，不知道为什么，请帮我看看它的记录： 结存数量 平均单价 结存额 764 43.620079 33325.74 发出量 发出单价 发出额 36 16.723017 602.03 结存数量 平均单价 结存额 728 44.950154 32723.71 发出量 发出单价 发出额 6 16.723017 100.34 结存数量 平均单价 结存额 722 45.184728 32623.37 发出量 发出单价 发出额 50 16.657012 832.85 结存数量 平均单价 结存额 672 47.307326 31790.52 从记录情况看，怎么发出单价会突然降了这么多？这是怎么回事？是哪的问题？今天是月底了，马上就要出报表了，资产负债表估计是对不上了啊，快帮我看看吧~~~  [此贴子已经被作者于2004-3-31 16:18:27编辑过] |
| 2004-3-31 15:56:00 |  修改 删除 引用 回复 |
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1楼 admin  积 分：995 总帖数：127 |
你看看你的报表的成本核算方法是什么？ 按月加权？还是移动加权？ |
| 2004-3-31 21:32:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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2楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
是系统默认的移动加权，我使用以来一直没更改过，从年初就这样了，不知道为什么现在这样了 |
| 2004-4-1 9:20:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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3楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
你进库的时候有没有单价？ 把你的报表导出为EXCEL发给我们 |
| 2004-4-1 9:30:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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4楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
 viewfile.asp?ID=5 viewfile.asp?ID=6 |
| 2004-4-1 10:10:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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5楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
你的收发存汇总表，再发出来看看 |
| 2004-4-1 11:34:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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6楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
viewfile.asp?ID=7 |
| 2004-4-1 11:49:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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7楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
你看到的收发存汇总表是库存的单价，是以移动加权平均计算的单价。 出现这种情况的在你的单据看来可能是由于 库存不核算的单据 发出了金额（但是没有发出数量），你的单据设置是财务不核算的，如果库存也不核算，就会变成了 数量没有变化但是，库存的金额变了。简单举个例： 原来有 2件商品 价格100元 库存金额 200 你如果用库存不核算的单据发出了 数量1，单价100，金额100 结果会是 库存数量仍然是2，库存金额就变成了200-100=100，库存单价＝100/2=50 库存单价就降低了。 我看你有很多这样的库存不核算单据。 |
| 2004-4-1 12:25:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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8楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
是啊，就是这样啊，我用不核算的单据来统计委托代销商品的价格和数量啊，这样在真正实现销售收入的时候，结转成本的时候，从委托商品的科目再转入销售成本。 我是问了很多老会计，他们告诉我，如果没有实现销售收入的时候，只能用委托代销商品科目，在手工做账的时候都是这么处理的。所以，我用了特殊单据，但没想到是这么个结果。现在全乱了。 就象我贴的另一个“第三次问销售单和出仓单问题”的帖子，最后我没有再顶，就是我也一直没想明白，所以就用特殊单据来进行处理，没想到这下全乱了，你看看能解决吗？ 真的不好意思了~~~~~  |
| 2004-4-1 12:34:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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9楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
我先请问你一个简单的问题： 你的委托代销商品出库的时候挂不挂应收? 挂应收就是销售。只是先不进 收入的科目。 如果不挂应收 也是出库，这样库存还是要核算的。 [此贴子已经被作者于2004-4-1 13:04:50编辑过] |
| 2004-4-1 13:02:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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10楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
我们是建议你这样做的： 出库 就挂应收 收回货款（销售成功），再冲应收，结算成本。 这个实际上是和你在平常的帐务里面处理一样的，不需要在进销存里面做特别的设置。 |
| 2004-4-1 13:09:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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11楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
不挂应收账款，出库的时候，借：委托代销商品 贷：库存商品 不体现应收科目。 |
| 2004-4-1 13:45:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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12楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
请问收回货款后凭证又怎么做？ |
| 2004-4-1 13:56:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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13楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
收回货款时，借：银行存款（——） 贷：销售收入 应交税金——增值税销项税 同时或月末结转成本 借：销售成本 贷：委托代销商品 这样做法是代销交易的完整做法。即：委托代销商品记录的就是成本。 |
| 2004-4-1 14:33:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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14楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
哪你可以 直接用我们的出仓单（或者自己新建一种方向为出的单据，不是销售单） 来做就可以了。 出仓单设置对应的凭证模式： 借：委托代销商品 贷：库存商品 收款的时候 直接就在帐务里面处理了，不需要再在进销存处理。 如果你所有的商品都是委托代销的，可以直接用销售单。这样在往来核算里面当收款后就可以冲销了。 我有一点不明白的是：你现在不进应收的做法怎么核算往来？也就是那个科目核算往来呢？ 比如我先发货了，没有收款， 在会计账上是怎么体现那个往来单位发货了或者有欠款或者欠货？ |
| 2004-4-1 15:07:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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15楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
我怎么设置这种单据的凭证模式？我不会啊！我是先开始是想用自己定义的一张新单据，而且也是用的新名称的单据名，但就是因为在收发存记录里显示了，但因为不是销售单，系统无法在月末的时候认定出销售成本，所以我只能再开一张销售单，这样一来就乱了。 我现在不进应收，核算往来的时候，只要查看委托代销商品的二级科目啊，我就是不知道如果先就挂了应收，那么借：应收 ，那贷：？？（用什么科目啊？肯定不能是收入啊，那用什么呢？） |
| 2004-4-1 16:05:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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16楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
你在委托代销商品下面做往来二级科目？ 委托代销商品 ....|__A客户 ....|__B客户 这样设置？ |
| 2004-4-1 18:20:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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17楼 lzkzgply 积 分：995 总帖数：111 |
很简单，第一cathier的会计处理是正确的。第二，在系统应用中是可以增加一张出--代销单，让系统自动做帐，如用户不会设，那就先用领料单或调拨单，但要设项目，代销作为一个项目，通过财务报表项目或领料汇总表打出，作为附件月末一笔做帐。 本人主张第一种方法，委托代销商品科目设往来属性也可加设项目属性，保证能随时知道各代销单位代销了什么？代销了多少，自己再试试吧，系统足够支撑你的小小的要求了。 |
| 2004-4-1 18:51:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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18楼 lzkzgply 积 分：995 总帖数：111 |
委托代销商品科目不要再设二级科目，设了往来属性由系统生成就行了，这样进销存生成凭证很方便了 |
| 2004-4-1 18:54:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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19楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
天啊，终于有人说我的分录思路对了，自打开始用这个软件，我自己一直不知道怎么解决这个问题，所以围绕着进销存这个模块不断的贴出帖子。 可我真的不知道该从哪开始着手弄，我已经把现在用的软件改的乱七八糟的了。估计这个月我的报表出来的肯定是不正确的了，谁能教教我？？？？？？？？？ 我把往来属性里已经增添了“委托代销商品”科目了，但一直没看到在哪显示。 目前，在这个科目下，我怕象账务系统里一样，只能有99个二级科目，所以，我还用了三级科目，是很乱，但没办法啊。 大家帮我想想吧~~~~~~~~~~~~~~~~~ |
| 2004-4-1 19:30:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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20楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
你设置了往来核算属性的话，就不需要再设置二级三级科目了。 系统会自动处理。你按lzkzgply说的思路设置好关联凭证的样式就可以了 |
| 2004-4-1 20:25:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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21楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
如果找这种做法，那么移动加权均价还会乱吗？我明天再试试吧，这个帖子这么长了，如果明天再乱，我再起个新帖子吧~~~~~~~~~~~ |
| 2004-4-1 22:11:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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22楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
不会。你需要删除你的库存不核算单据。 使用出仓单 |
| 2004-4-2 1:31:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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23楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
我现在不能删除删掉这些单据了，因为我一直就是用新起的名字的单据，我想：是不是把这种单据在设置里修改栏“不在财务上显示、不在库存里显示”这两个勾取消就可以了，而且同时把那三张显示单价为“16.~~~~~~”的单据删掉重新输入或用红字冲红然后再输入新的同样的单据，这样库存均价就更改过来了？ “你设置了往来核算属性的话，就不需要再设置二级三级科目了。 系统会自动处理。你按lzkzgply说的思路设置好关联凭证的样式就可以了” 根据这段话的意思，我已设置好关联凭证了，但哪里可以看到这个记录表或记录情况？还到进销存明细表里找吗？那么我还能再开销售单吗？ 今天早上改完了，我看到在收发存明细表里，两种单据的数量都显示在这个表里了 |
| 2004-4-2 10:11:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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24楼 lzkzgply 积 分：995 总帖数：111 |
不必删除了，原来都是有用的，用凭证工具工次性调整，在这之前你要备份，到少要将委托代销客户的科目汇总表打出来，改好后对照一下，下次在科目汇总表里有，要时细查往来帐，进销存和财务是有区别的，除物品外，应以财务系统为准，当然进销存应和财务数据一致的 |
| 2004-4-2 10:23:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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25楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
“委托代销客户的科目汇总表”？这张表是要自己设置的吗？ |
| 2004-4-2 10:29:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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26楼 lzkzgply 积 分：995 总帖数：111 |
你在线呀？不必，系统自动生成，做凭证和往来一样的，选了委托就弹出往来单位了，选择后就行了 |
| 2004-4-2 10:32:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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27楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
是啊，我天天都在线上，一有问题就来贴，看来我的问题比较多啊，可能和大家的账务处理方法不太一样。 我把我现在的明细账传给你们看，其中“XK”的单据是系统默认的销售单，“JX”就是我自己设置的单据，帮我看看怎么解决它，我不想让这两种单据同时出现在这张表里，因为那样的话，就有重复记录的出库量了 viewfile.asp?ID=8 |
| 2004-4-2 10:38:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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28楼 lzkzgply 积 分：995 总帖数：111 |
刚才回复出错了，我打了半天，对不起呀。你按我说的来。第一备份；第二把往来明细科目打出或导出，第三用凭证工具改委托凭证，第四，查委托明细帐，改了保存。第六调整往来帐中的委托年初数，第七核对各单位和原来帐的关系，应一致，第八一切好后办事代销单，自动生成凭证，你平时可只输代销单，月末由系统自动生成一张凭证，也可每天生成一张凭证，看代销单多少。今后你的工作就是输代销单，做凭证是系统的事，有空可以自己审核审核，帐会越来越少，事也会越来越少，错误也会越来越少，空会越来越多，你再有空分析分析系统吧，这样应用会更好的 |
| 2004-4-2 10:50:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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29楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
我尽快的弄，争取中午时候再贴。谢谢你！ |
| 2004-4-2 10:56:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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30楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
我现在已经把进销存模块里的“明细表”调好了，我想下午只要调一下账务里的凭证就可以了。 但还有就是，我不敢再开销售单了，因为：如果我把已经出仓的商品再补做销售单，那么记录就又会重复记录了，应该是这样吧？而且，代销商品实现销售了，也不能在“毛利润（即成本）表”里体现了，是不是？ 在做账务处理的时候，月末结转的时候，为什么只有费用的结转，看不到收入和成本的结转呢？我看系统结转的说明“只要是5开头的，损益类科目”应该都可以结转的，为什么我一直都没看到？一直以来，我都是手工输入这张凭证的。 |
| 2004-4-2 12:13:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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31楼 admin 积 分：995 总帖数：127 |
是的，不需要再开销售单了。 回款的时候直接做凭证就可以了 |
| 2004-4-2 12:22:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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32楼 cathier 积 分：995 总帖数：34 |
我把修改的结果给你们看看，就是不知道为什么改不了那些凭证，一改就没有数了。 viewfile.asp?ID=9 |
| 2004-4-2 16:39:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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33楼 lzkzgply 积 分：995 总帖数：111 |
但还有就是，我不敢再开销售单了，因为：如果我把已经出仓的商品再补做销售单，那么记录就又会重复记录了，应该是这样吧？而且，代销商品实现销售了，也不能在“毛利润（即成本）表”里体现了，是不是？ 可以一体化，在设置中将单据类型设为不在收发存明细帐中反映，开票时再输，你的问题就解决了！ |
| 2004-4-2 20:55:00 | 修改 删除 引用 回复 |