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最新的 增值税一般纳税人申报表(6.0) 损益表 资产负债表  uploadImages/200431117375359479.doc uploadImages/200431117382998586.doc uploadImages/200431117385165819.xls |
| 2004-3-11 17:39:00 |  修改 删除 引用 回复 |
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1楼 XP  积 分：155 总帖数：48 |
将老申报表中的数据填至新申报表中,会缺失数据,大致的办法如下: 1.将老申报表中应税货物17%的税目的销售额及税额填在新申报表中附表一第一栏次"应税货物17%税率"的相应位置. 将老申报表中应税货物13%的税目的销售额及税额填在新申报表中附表一第一栏次"应税货物13%税率"的相应位置. 将老申报表中应税劳务的税目的销售额及税额填在新申报表中附表一第一栏次"应税劳务"的相应位置. 由于无法判断这些税目哪些是防伪税控开的还是普通发票,只能填在第一栏次上. 另外,新申报表的中份数在老申报表中无法提供. 2.将老申报表中简易征收6%的税目的销售额及税额填在新申报表中附表一第8栏次"简易征收6%"的相应位置. 将老申报表中简易征收4%的税目的销售额及税额填在新申报表中附表一第8栏次"简易征收4%"的相应位置. 由于无法判断这些税目哪些是防伪税控开的还是普通发票,只能填在第一栏次上. 另外,新申报表的中份数在老申报表中无法提供. 3.将老申报表中免税货物的税目的销售额及税额填在新申报表中附表一第15栏次"免税货物"的相应位置. 4.将老申报表中出口货物免税销售额的税目的销售额及税额填在新申报表中主表第7栏的相应位置. 5.将老申报表中本期进项税额发生额的合计数填在新申报表中附表二第1栏次的税额位置. 6.将老申报表中本期进项税额转出的合计数填在新申报表中附表二第13栏次的税额位置. 7.老申报表中的期初欠缴税额中若不包含欠税可直接把该值作为预缴税款的上期结余填入新申报表主表. 8.由于无法分清老申报表中的"本期应纳税额预缴数"中哪些是分次预缴还是出口专用缴款书预缴税额, 只好把老申报表中的"本期应纳税额预缴数"都填到新申报表主表中的出口专用缴款书预缴税额中. 9.将老申报表中减征税额填在新申报表中的第23栏应纳税额减征额位置. 10.其他各项都可以计算可得. |
| 2004-3-11 17:40:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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| 2004-3-11 17:42:00 | 修改 删除 引用 回复 |
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3楼 XP 积 分：155 总帖数：48 |
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| 2004-3-11 17:42:00 | 修改 删除 引用 回复 |